תכנון מס
מס צריך לשלם. מה יש לי לתכנן אותו?
זו שאלה של הרבה בעלי עסקים, ובמידה מסוימת של צדק.
אבל מכיוון שמס הוא תשלום על הכנסה, ומכיוון שיש דרכים רבות ומגוונות לצמצם את התשלום הזה, אפשר ורצוי לתכנן אותו כדי לא למצוא את עצמכם משלמים אלפי שקלים שבדיעבד תגלו שיכולתם לא לשלם.
שמעתם נכון!
תכנון מס מאפשר לבעלי עסקים, עצמאים וחברות, לצמצם את חבות המס שלהם תוך מיצוי הזכויות וההטבות המגיעות להם על פי חוק. שימו לב! אף אחד לא מדבר פה על העלאת מס, ותכנון מס אין פירושו בשום פנים ואופן "לדפוק את המערכת" או למצוא דרך להערים על רשויות המס. המטרה היא אחת ויחידה: לשלם את המס על פי חוק, אבל את המינימום ההכרחי. עכשיו השאלה איך תדעו שאתם משלמים את המינימום ההכרחי ואל שקל אחד יותר?
דיווחים לרשויות המס על ידי עוסק פטור ומורשה
עוסק פטור נדרש למלא דו"ח שנתי למס הכנסה הכולל את כל ההכנסות וההוצאות של העסק ולהגישו בצירוף מסמכים רלוונטיים כגון הפקדות לקופת גמל, קרן השתלמות ועוד. את הדו"ח יש להגיש עד ה-30 באפריל בשנה העוקבת לשנת המס. לאחר הגשת הדו"ח במידה ותשלום המקדמות נמוך מהנדרש, בעל העסק מחויב להשלים את התשלומים למס הכנסה בתוך 15 יום ממסירת הודעת השומה ולא יאוחר מהמועד המופיע בהודעה. במידה והסכום ששולם גבוה מהנדרש, העוסק זכאי להחזרי מס.
עוסק מורשה מחויב לגבות מע"מ בגובה 17% (נכון לשנת 2024) עבור עסקאותיו ולהעביר את הסכום לרשות המיסים. כמו כן, העוסק מחויב בדיווח חודשי או דו-חודשי למע"מ בהתאם לצפי מחזור העסקאות השנתי שלו.
והנה אנחנו מגיעים לנקודה.
תכנון מס מקצועי
תכנון מס מאפשר לבעלי עסקים וחברות להקטין את חבות המס שלהם בצורה חוקית. את זה יודע לעשות רק איש מקצוע שבקיא ושולט בחוק, כדי להבדיל בין התהליך החוקי של תכנון מס המתבצע לפי חוקי המס הרלוונטיים ובדרכים מקובלות, לבין תהליכים שאינם לגיטימיים כגון:
התחמקות ממס – הפחתת תשלומי המס באמצעים לא חוקיים, המהווה עבירה פלילית.
עסקה מלאכותית – המלווה בהפחתת גובה המס באופן מלאכותי וללא הצדקה. פקיד השומה רשאי להתעלם מעסקה זו, לגבות מבעל העסק את המס הנדרש על פי חוק ואף להטיל עליו קנסות.
חשבוניות פיקטיביות: הפקת חשבוניות או הצהרה על חשבוניות שלא באמת קיימות או שלא אני ביצעתי.
מה כולל תכנון מס?
היכרות מעמיקה עם בעל העסק ותשאול מקצועי שנותן לאיש המקצוע את כל המידע האישי, כך שיידע למצות את כל הזכויות, לסנכרן מידע ככל שיידרש ולהצליב נתונים: בדיקת דו"ח רווח והפסד, מעקב אחר תשלומים שוטפים למס הכנסה וביטוח לאומי, מימוש נקודות זיכוי והטבות, קביעת עיתוי תשלומי המס, אפשרות לקבלת החזרי מס ועוד.
תכנון מס לעסקים עם מערכת Taxplanner
Taxplanner מבית Invoice4u היא מערכת אוטומטית לתכנון מס שנועדה לעסקים וחברות הכוללת:
המלצות מס וביטוח לאומי – כוללות המלצות לחישוב גובה המקדמות שיש לשלם למס הכנסה וביטוח לאומי. החישוב המדויק מונע מקרים של תשלום של מקדמות נמוכות מדי, המוביל לדרישה להחזר חובות בגין הפרשים ומונע מקרים של תשלום מקדמות גבוהות מדי במהלך השנה, העלול ליצור קשיי תזרים בעסק.
המלצות קרן השתלמות – המערכת ממליצה על גובה הסכום שיש להפקיד לקרן השתלמות על מנת ליהנות מהטבות מס.
המלצות קופות גמל ופנסיה – המערכת ממליצה על גובה ההפקדות לקרן הפנסיה וקופות הגמל הנדרש לבעלי עסקים כדי לצבור זכויות עתידיות ולחסוך בתשלומי המס.
כמה נטו – המערכת מחשבת את גובה הנטו של העסק, בניכוי כלל ההוצאות לביטוח לאומי, מס הכנסה, קרנות פנסיה, השתלמות ועוד.
היתרונות של מערכת Taxplanner
- המערכת המתקדמת מבצעת חישובים מורכבים ללא הגבלה ובלחיצת כפתור
- המערכת מספקת לבעלי עסקים המלצות יעילות במגוון תחומים ללא הגבלה
- המערכת המתקדמת מתממשקת עם מערכות חיצוניות API
- המערכת נוחה לשימוש וזמינה לבעלי עסקים 24/7 במחשב ובנייד
- בעלי העסקים חוסכים בהוצאות במידה ניכרת ושולטים באופן מלא בתשלומי המס, בהוצאות ובהכנסות ועוד
למידע נוסף על שירותינו ועל מערכת תכנון מס Taxplanner אתם מוזמנים ליצור עמנו קשר
יורם שיפר – רואה חשבון ואחד מבעלי משרד רו"ח זיו, שיפר ושות'.
יזם בתחום האינטרנט. בין היתר פיתח מערכת להנהלת חשבונות דיגיטלית
ומערכות נוספות שנועדו לסייע לבעלי עסקים להמריא גבוה.
